В 2014 году можно будет второй раз получить налоговый вычет при покупке жилья
Несомненно приятная новость для большинства граждан. С 1 января 2014 года вступает в силу долгожданный Закон о имущественном налоговом вычете, который особенно важен для купивших квартиру и не получивших максимальный вычет в 2 млн. рублей. Попробуем прояснить кто же может получить налоговый вычет второй раз согласно этого закона.
Имущественный налоговый вычет в 2014 году.
Надо отметить, что большая часть нормативов, которые касаются получения вычета при покупке квартиры осталось без изменения. К ним относятся:
- Вычет могут получить граждане, имеющие облагаемый налогом доход. Причем, на получение вычета могут рассчитывать только физические лица, а ИП (индивидуальные предприниматели) не могут;
- Если квартира покупается по ипотеке, то вернуть можно не только 13% от налогового вычета, но и 13% от процентов, уплаченных банку по кредиту.
- Максимальная сумма вычета при покупке жилья - равна его стоимости, но не более 2 млн. рублей;
- Получить вычет можно только за периоды, следующие после покупки квартиры. Для пенсионеров сделано исключение: они могут получить вычет за три года подряд, предшествующих выходу на пенсию;
- Даже если квартира уже продана, за имущественным налоговым вычетом можно обратиться в любое время после покупки квартиры;
- Налоговый вычет за несовершеннолетних детей могут получить родители;
- Граждане могут получить вычет, как у работодателя в качестве прибавки 13% к заработной плате, то есть не будет удерживаться налог на доходы физических лиц, так и в налоговой. Причем, сумму удержанного подоходного налога за предыдущий год, в каждом следующем году, налоговая перечисляет на банковский счет или сберкнижку;
- Также остался неизменным и пакет документов, который нужно ежегодно предоставлять в налоговую для получения имущественного налогового вычета.
Главным образом, принятые изменения в законе о налоговом вычете касаются возможности получения вычета в полном объеме, при условии, что стоимость квартиры меньше 2 млн. рублей, а также получения возврата НДФЛ по процентам по ипотеке.
Обусловленность изменений в законе о налоговом вычете объясняется тем, что в большей части регионов России стоимость жилья ниже 2 млн. рублей. А это, значит, что покупая жилье граждане не могли воспользоваться максимальным налоговым вычетом. Более того право на вычет было одноразовым, даже в том случае, когда вычет считался не использованным. Поэтому, большая часть граждан или довольствовалась малым вычетом, или вынуждена ждать более дорогостоящей покупки. Что говорит о несправедливости.
Собственно эту несправедливость ликвидировали на законодательном уровне. С 1 января 2014 года налоговый вычет будет привязан к налогоплательщику, а не к квартире, которую он купил. Право на налоговый вычет так и осталось одноразовым: но, если после покупки первой квартиры, комнаты, вычет в 2 миллиона не использован полностью, то за этой налоговой льготой каждый налогоплательщик может обратиться при покупке второй, третьей квартиры, то есть пока не использует вычет в 2 млн. рублей полностью.
Допустим, Иванова купила жилье за 0,9 млн. рублей. Она может обратиться за вычетом и получить возврат НДФЛ в размере:
0,9 млн.*13% = 117 тысяч рублей.
В случае, когда Иванова захочет продать это жилье и купить квартиру побольше , то при покупке квартиры за ней сохранится право вернуть дополнительно:
(2 млн. – 0,9 млн)*13% = 143 тысячи рублей.
Более того, согласно этого закона все участники долевой и совместной собственности могут реализовывать свое право на максимальный вычет. Сейчас покупая квартиру в долях, каждый собственник сможет получить свою часть вычета, пропорциональную доле в праве, а потом при последующих сделках свой вычет дополучить. Покупая жилье в общую совместную собственность, вычет может быть распределен между сособственниками по договоренности, то есть сторона, отказавшаяся от получения вычета в пользу другой, сможет воспользоваться налоговым вычетом позже, она не потеряет свое право на вычет, как было раньше.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке.
Нужно отметить, что покупая квартиру по ипотеке можно вернуть не только 13% от стоимости жилья, но (не превышающей 2 млн. рублей), но и 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом.Максимальная сумма для выплаты по процентам, изменениями в законе, ограничена до 3 млн. рублей.
Это значит, что если до принятия поправок можно было вернуть 13% от всей переплаты по кредиту, то после принятия поправок – только с суммы, не превышающей 3 млн. рублей.
Также немаловажно то, что возврат НДФЛ по процентам может быть произведен только по одному объекту: гражданин не сможет два раза купить квартиру в ипотеку, и «добрать» вычет по процентам по ипотеке, покупая вторую квартиру, если до этого на вычет по процентам вы уже подавали.
Кто может обратиться за налоговым вычетом повторно.
К сожалению, ждет разочарование тех граждан, которые ждали этих изменений в законе о налоговых вычетах, то есть надеялись добрать свой неиспользованный до конца вычет. А разочарование заключается в том, что распространяться эти поправки будут только на тех граждан, которые получат право собственности и заявят о своем праве на вычет после 1 января 2014 года.
Допустим, если Вы уже получили, пусть даже и незначительный, вычет по покупке, также вычет отдельно по ипотечным процентам в старой сделке, то Ваше одноразовое право на вычет считается уже использованным.
Что касается тех, кто:
- вступил в право собственности на купленное жилье до 1 января 2014 года и еще никогда не пользовался вычетом,
- кто получают имущественный налоговый вычет по сделкам прошлых лет,
для них действуют нормы старого законодательства, т.е. налоговый вычет остается привязанным к объекту недвижимости.
Что касается вычета по процентам по ипотеке, то можно будет получить со всей суммы, а не только с 3 млн. рублей, если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, вне зависимости от даты, когда покупатель обратится за вычетом.
Эти статьи Вам могут быть интересны:
Комментарии
Сейчас купила в доли квартиру - я так понимаю - тут не могу воспользоваться вычетом?
купленной квартиры, но и с других объектов недвижимости, если укладываетесь в
лимит, установленный законодательством.Лимит рассчитывается не на объектнедвижимости, а на человека. Размер лимита составляет 2 млн. руб.Как видим, свой выбор Вамэкономически выгодно сделать в пользу дачного домика
Дочь не получит налогового вычета, так как является вашим близким родственником.
у нас была куплена квартира и получен имущественный вычет с 1 млн р до 2013 года. А в 2013 году куплена другая квартира в ипотеку,
можно ли получить налоговый вычет в сумме фактически произведенных
расходов на погашение процентов по ипотеке?
близкие родственники. То есть, если вы купили квартиру у жены/мужа(брата, сестры, родителей ), то в вычете вам откажут.
И скажите проценты за ипотеку могу ли я подать потом за 2 года (2015 и 2016) сразу? Для возврата.
налогового вычета за эту квартиру. По процентам: можете подавать сразу за два года.
В 2016 купила себе квартиру за 4,5 млн руб. Могу ли я ещё раз подать документы в налоговую для получения имущественного вычета.
С 1 января 2014 года дано право каждому совладельцу квартиры заявить вычет по затратам на ее покупку в его максимальной сумме 2 000 000 руб. Поэтому, можете доиспользовать 400000 руб при покупке другой недвижимости.
Хотим воспользоваться имущественным вычетом.
В 2005 году мой супруг покупал квартиру в собственность, тогда еще мы не были зарегистрированы в браке. Стоимость квартиры 650 000 руб. В 2012 году мы ее продали и купили другую за 1 900 000 руб в собственность оформив и получив свидетельство только на супруга.
Скажите пожалуйста может ли супруг получить вычет за квартиру купленную в 2005 году а я как супруга на основании ЗАЯВЛЕНИЯ О РАСПРЕДЕЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА МЕЖДУ СУПРУГАМИ. Указав распределение в полном объеме в свою пользу за квартиру купленную в 2012 году?
Подскажите как правильно оформить документы и список документов пожалуйста.
Ответ на ваш вопрос подробно рассмотрен в статьях: Список документов для оформления налогового вычета и Как вернуть 13% налог за купленную квартиру?
сохраняется право доиспользовать сумму вычета пожизненно, вплоть до
покупки другой недвижимости.
Помимо этого, Вы можете вернуть также 13% с переплаты по ипотечному кредиту, но не более 3 млн. руб.
стоимости доли ребенка родитель вправе получить вычет лишь в пределах 2 000 000
руб.
Что касается налогового вычета по уплаченным ипотечным процентам, то его может получить только заемщик, за каждый год отдельно по мере выплат заемщиком банку,
То есть, какую сумму уплаченного Вами за год налога укажете в декларации, такую вам и вернут. Значит, Вы вернете себе только те деньги, которые действительно, Вы уплатили в виде НДФЛ. Право на вычет сохранится до тех пор, пока не будет выбрана вся причитающаяся сумма налогового вычета.
если жена уже получила вычет с покупки квартиры 1.5 млн руб лет 5 назад, она сейчас сможет подать заявку на 500 тысяч, предоставив справку 2 НДФЛ за 2014 г?
квартиры.
Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета Вы подаете вместе с декларацией о доходах физического лица. В
декларации о доходах физических лиц предоставляете сведения за один
налоговый период (налоговый период по НДФЛ равняется календарному году).
То есть, какую сумму уплаченного Вами за год налога укажете в
декларации, такую вам и вернут. Значит, Вы вернете себе только те
деньги, которые действительно, Вы уплатили в виде НДФЛ.
Вычет по процентам по ипотеке, в случае, если кредитный договор или договор займа
был заключен до 01.01.2014 г., можно получить в размере 13% от
уплаченных процентов без ограничения по сумме, при условии, что такие
проценты были уплачены за счет собственных средств. Для подачи заявления
Вам необходимо обратиться в территориальный орган Налоговой инспекции и
предоставить документы на право собственности, кредитный договор и
документы, подтверждающие внесение платежей по кредиту.
Так как, детские пособия не облагаются НДФЛ, то супруга получит вычет по выходе на работу.
Будет ли возможно получить в дальнейшем, по итогам 2016 и последующих годов, вычет по расходам на подключение газа?
В 2014 г. в ипотеку приобрел квартиру (далее объект Б). В договоре уступки права по ДДУ указана стоимость 2900 000 р., взят ипотечный кредит в сумме 2 320 000 р. В 2015 г. на объект Б оформлено
свидетельство о государственной регистрации права, собственник снова я. По этим поводам несколько вопросов:
1. Может ли супруга получить налоговый вычет за объект Б.
2. Можно ли мне получить вычет по ипотечным %-там за объект Б?
3. Когда можно подавать документы на вычет?
Спасибо!
в 2014 году я оформил заявление на возврат подоходного налога на выплаченную в 2012 году сумму - 100 т.р и выплаченную в 2013 году часть рассрочки -245 т.р.
в 2015 году я направил заявление в налоговую службу о возврате излишне уплаченного налога за 2014 год в размере 246 т.р. Налоговая служба направила мне отказ сославшись что налоговый вычет возможно вернуть только один раз в жизни... Правомерны ли действия налогового органа.
1. Купля-продажа: если квартира в собственности у отца менее 3 лет, то он должен будет платить налог 13% с продажи квартиры, дочь не сможет воспользоваться налоговым вычетом (возврат 13% с покупки квартиры), если дочь замужем, то квартира будет считаться приобретенной в браке, и следовательно, совместно нажитым имуществом супругов (с разделом в случае развода).
2. Дарение: налог на дарение не платиться, квартира будет принадлежать только дочери и в случае развода с супругом делиться не будет.
Для получения вычета по новому Закону необходимо соблюдать всего два условия: оформить право собственности не раньше 1 января 2014г. и претендовать на вычет впервые.
процентов по целевым займам (кредитам).
2. Правоотношения возникли в 2014 году.
3. НК РФ нет указаний, что он должен идти в комплекте с вычетом по расходам за приобретение недвижимости.
Вы отвечаете: Нет не можете. А вот в Минфине сказали, что реализовав свое право на вычет по расходам, гражданин не лишается возможности получить впоследствии вычет по расходам на погашение процентов. Так как же быть?
предыдущая квартира приобреталась без привлечения ипотечного кредита и вычет по процентам не получался (был получен только из стоимости квартиры). Я не хочу быть точкой в последней инстанции: сказали можно, так оформляйте.
Ипотека оформлена на меня, муж идет как со заемщик. Муж налоговым вычетам еще не разу не воспользовался. Кто из нас и на какой налоговый вычет может претендовать?
Если вы купили квартиру в текущем году, то обратиться в налоговую инспекцию желательно в январе, феврале, (когда в налоговой нет очередей), но необходимо прийти до 30 апреля 2015 г., иначе выплата будет перенесена на последующий год.
А оставшуюся неиспользованной часть имущественного вычета Вы можете добрать в последующих сделках при покупке жилья.
распределение вычета будет осуществлено в соответствии с заявлением супругов. Но, если в договоре –купли квартиры доли определены, то вычет супруги получат согласно долей, определенных в договоре приобретения. К сожалению, Вы, как супруга уже не имеете права на вычет при покупке квартиры, так как своим правом на вычет уже воспользовались при покупке комнаты.
Я приобрел квартиру в 2011 году за 1,4млн.рублей, сейчас 2014 решил воспользоваться налоговым вычетом 13%, смогу ли я дополучить остальные 13% от 600тыс. руб при приобретение следующего объекта недвижимости ?
Если вы купили квартиру в текущем году, то обратиться в налоговую инспекцию желательно в январе, феврале, (когда в налоговой нет очередей), но необходимо прийти до 30 апреля, иначе выплата будет перенесена на последующий год.
Договор с банком, подтверждающий и сумму размер процентной ставки.
А также у Вас должны быть в наличие и квитанции о погашении ипотечного кредита с указанием ежемесячной суммы.
Да, налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни.